凡是预则立,不预则废,这句话源于《大学》,可见古人早就有预算管理的理念。 全面预算,即预算要做的全面,要全员参加,因为管理不仅仅是领导的事,也是大家的事。 战略是你想要什么,战术是如何得到你想要的,预算是战略的具体表达! 预算是种习惯,成功也是种习惯。做预算就是给企业养成一个逐步走向成功的习惯!
模块一内部审计体系的建立建立内部审计标准内部审计职能内部审计专业实务标准内部审计的工作方法内审人员的道德规范内部审计对加强公司治理结构的贡献内部审计和审计委员会内部部门的组织结构设计举报方案和行为规则与外部审计师合作欺诈发现和预防 如何建立以风险控制为导向的内部审计流程管理内部审计活动内部审计组织与计划沟通和批准资源管理指导和开展内部审计工作底稿——记录内部审计活动通过审计抽样搜样证据审计报告与内部审计沟通向董事会和高层管理者报告模块二反舞弊体系的建立从典型案例分析舞弊三角反舞弊三角理论舞弊处理模型通常模型建议模型倡导诚信正直的企业文化最高管理层坚持以身作则雇用诚实正直的员工内部宣传行为或道德准则,要求书面承诺并汇报【案例分析】YL公司商业道德行为准则讲解创造好的环境,减少舞弊现象创造积极向……
内部审计从企业的角度考虑问题,满足企业的需要,增加企业的价值。内审的工作范围函盖单位流程的所有方面;所以,内审是企业风险管理的主要工具之一。
成本是种付出,不可能被无限制的降低。 那么,要如何才能实现企业成本相对的降低呢?要从流程入手,如果你可以控制企业每个成本发生 的环节,你就可以将成本降到最低,这是一个系统化的工程,也是一个改造企业价值链的工程! 凡是预则立,不预则废,这句话源于《大学》,可见古人早就有预算管理的理念。 全面预算,即预算要做的全面,要全员参加,因为管理不仅仅是领导的事,也是大家的事。 战略是你想要什么,战术是如何得到你想要的,预算是战略的具体表达! 预算是种习惯,成功也是种习惯。做预算就是给企业养成一个逐步走向成功的习惯!
财务在很多人眼里是专业的、神秘的,似乎总有一些东西是想看,却怎么也看不清楚的。 财务在很多人眼里又是非常重要的,任何国家、企业、个人都离不开财务。 那么,我们该如何去看待、了解财务,并对其进行有效的管理呢? 首先,认识、了解财务管理的基本概念、方式是技术层面的问题。 其次,如何运用这些概念、方法为管理服务是思想层面的问题。 如果,一个管理者能更多的了解一些财务的基本知识,掌握财务的一些基本技能,那么,一定能更好的控制公司的财务风险,节约成本,提高运营效率。 如果,一个企业,人人都能了解一些财务的基本知识,人人就都有增加收入、节约成本的意识,那么,很多管理性的方案就很好实施,各个部门之间的沟通就会特别的顺畅。 其实,财务知识应当是一种普及化的知识。 因为,我们每个人在工作和生活……
由于郭伟老师曾就职于税务局,并在二十九岁(1992年)任某地主管业务的税务局长,所以,“实战性、实用性”是贯穿课程的全部。课程的三大亮点:一是、分析涉税政策出台的背景及如何运用,而不是“读文件”;二是、把发生在其它公司或媒体关注的涉税案例,用通俗易懂的语言(画面)进行讲解,不是新闻播报式的只读不分析;三是、把自己对客户的高端税务顾问服务、税务危机处理经验在课堂上进行分享。课堂上只负责教授如何进行涉税判断,是能力的提高,并非税务扫盲课程。 作为时任税务局长的郭伟老师,亲自参与过自上世纪八十年代以来国家的增值税改革,增值税条例、细则中的部分条款曾采纳过他的意见。郭伟老师凭借其多年的涉税经验,将用通俗的语言把复杂的问题简单化,系统、全面的解读其中的关键所在。
《2018中国高净值财富白皮书》显示,中国高净值人群数量增长迅猛,已成为全球仅次于美国的高净值家庭数量第二多的国家和地区,民营企业家仍是中国高净值客户群体的绝对中坚力量。调研样本表明中国已迎来财富从第一代创业者向第二代守业者转移的高峰期,高净值人群的主体已经进入了财富管理生命周期的新阶段,其主要的理财需求开始聚焦财富的稳健增值和保护传承。 此外,家庭财富保护和传承的需求同样带动了高净值客户对于税务和法律方面专业服务需求的提升。再加上近期中国大陆加入CRS,新的个人所得税法案出台,房产税进入了热烈讨论和酝酿的阶段,高净值人士对于税务法律的专业意见需求更为突出,此项需求已经成为了高净值客户的共性需求。从事私行服务的银行,保险,财富机构的理财顾问迫切的需要法税同修,把法税咨询和保险,信托等工具相……
第一模块:票据业务必备基础票据概念票据种类票据行为票据丧失票据特性第二模块:票据业务核算规范基本处理规定重点审核内容困惑问题解答瑕疵票据诊断(1)微小瑕疵票据(2)一般瑕疵票据(3)重大瑕疵票据(4)不合格票据5、票据防伪鉴别助理tel:扣扣①⑨⑤③⑨③⑧⑤⑦⑨第三模块:票据欺诈风险现状票据诈骗风险趋势票据业务风险分类票据风险产生的原因票据欺诈风险新特点第四模块:票据业务风险环节开户挂失冻结扣划邮寄保管反洗钱第五模块:票据业务检查分析创新检查方法突出检查重点筛选被查机构灵活检查方式典型案例分析
零售柜台业务操作讲解特点 业务内容+业务步骤+操作流程+风险点及防范措施+案例分析 对公柜台业务流程 业务内容+业务步骤+操作流程(交易结果及处理方式+注意事项)+风险点及防范措施+案例分析
我们常说银行开三件事:钞票、证件、票据;柜面工作者每天都必需要面对的问题,也是银行对外操作风险的一个集中暴露点,各商业银行都高度重视柜面人员此项技能的提升工作,因为针对货币与证件的犯罪自古就有。 随着社会的发展,犯罪分子的犯罪手式也花样百出,仅人民币的假币就分为机制币和变造币,其中变造币的鉴别是柜面人员的薄弱点;此外还有来自国内造假分子的也有来自国际造假集团的,同时还有来自世界各国的货币需要鉴别,无比繁杂,给银行带来的货币收兑压力是前所未有的。 同时证件已经成为我们生活的重要组成部分,证件与我们的身份安全、信用安全、财产安全等密不可分,而银行是这此安全的主要承担者,其风险压力不言而喻;正是因为证件它的特殊属性,所以针对证件的犯罪越发猖獗,其中2015年315晚会就暴出二代身份证设计上的一……
银行作为一个商业机构和企业法人,其经营行为、交易行为和管理行为始终会涉及诸多的法律关系与法律问题。特别是当前银行的外部环境和内部改革迅速发展变化的情况下,银行在经营管理中遇到的各种法律问题纷繁复杂,热点、难点问题层出不穷。 对银行来说,这些法律问题是不可忽视的,否则,将会导致法律风险,给银行造成财务损失和信誉损失。因此,如何正确妥善地处理银行经营管理中面对的法律问题,有效识别和控制法律风险,运用法律手段维护银行的合法权益,保障银行在创新与改革中持续、稳健地发展,这些已经成为我国银行业面临的重要课题。 同时当前党风廉政建设和反腐败斗争呈现出成效明显和问题突出并存,防治力度加大和腐败现象易发多发并存,群众对反腐败期望值不断上升和腐败现象短期内难以根治并存的总体态势,反腐败斗争形势依然严峻、任……
银行作为一个商业机构和企业法人,其经营行为、交易行为和管理行为始终会涉及诸多的法律关系与法律问题。特别是当前银行的外部环境和内部改革迅速发展变化的情况下,银行在经营管理中遇到的各种法律问题纷繁复杂,热点、难点问题层出不穷。对银行来说,这些法律问题是不可忽视的,否则,将会导致法律风险,给银行造成财务损失和信誉损失。 因此,如何正确妥善地处理银行经营管理中面对的法律问题,有效识别和控制法律风险,运用法律手段维护银行的合法权益,保障银行在创新与改革中持续、稳健地发展,这些已经成为我国银行业面临的重要课题。
据有关资料统计,2017年我国银行信贷资产总额达到129万亿元,其中不良贷款1. 7万亿,而且还潜藏着不少隐性风险,因此必须全力打好信贷风险防范化解的攻坚战,守住不发生系统性风险的底线。 近年来,困扰中国商业银行发展的最大问题是银行资产质量问题。据相关数据统计,截至2018年6月末,商业银行不良贷款率为1. 86%,不良贷款余额为1. 957万亿人民币,较3月末增加1829亿。 如何有效的防控与化解信贷风险呢?以往传统的“三查”制度面临严峻挑战,风险防控理念和方法亟需改善和创新。
本课程适合已开展一定时间内审工作的企业和单位。 按照内部审计权威定义,内部审计是独立、客观的确认和咨询活动。内部审计在确认工作已做到一定程度后,如何向咨询转变?从哪些地方切入?咨询工作如何开展? 邱健老师秉承多年内审工作经验,开展多个咨询项目,取得良好收益,推出审计咨询与评估课程。帮助学员了解审计咨询和评估开展思路和方法、工具等,并能落地到企业实践中,助力企业基业长青,实现审计的价值。
本课程适合已开展一定时间内审工作的企业。 审计部门作为公司重要部门之一,应该有自己的战略,来保证公司总体战略的实现,如何构建审计部门的三年到五年战略?在此基础上如何构建审计体系?从而实现发展业务和发展组织并重,来保障审计战略的实现? 邱健老师秉承多年内审工作经验,带领大型复杂团队,构建审计战略的实践,推出审计战略和审计体系构建课程。帮助学员了解审计战略和审计体系构建开展思路和方法、工具等,并能落地到企业实践中,助力企业基业长青,实现审计的价值。
此课程适合内部审计管理者学习。 内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者,能够也应该为企业创造价值,现在受到越来越多的重视,企业成立内部审计部门的也越来越多。 如何系统有效的开展企业内部审计工作?内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展? 邱健老师秉承多年的内部审计经验,多个行业的从业经历,提出企业内部审计的课程,帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法和相应工具,并通过实际练习和案例,对内审的通用、专用方法都能掌握,从而提高学员的内审水平,为更好的开展内审工作,提升内审价值助力。
此课程适合内部审计管理者学习。 内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者,能够也应该为企业创造价值,现在受到越来越多的重视,企业成立内部审计部门的也越来越多。 如何系统有效的开展企业内部审计工作?内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展? 邱健老师秉承多年的内部审计经验,多个行业的从业经历,提出企业内部审计的课程,帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法和相应工具,并通过实际练习和案例,对内审的通用、专用方法都能掌握,从而提高学员的内审水平,为更好的开展内审工作,提升内审价值助力。
此课程适用于内部审计已开展到一定阶段的企业。 当内部审计业务开展到一定阶段的时候,审计部门有一定规模的时候,如何整合审计业务的开展,从而降低部门费用;如何综合培养人员的能力,培养跨界跨专业人才,从而从中培养后备力量? 这些相信审计部门领导都做了考虑,实践中如何做到呢?有哪些种结合方式和具体方法呢?邱健老师秉承多年内部审计的团队实践经验,对以上问题做了深入的思考和研究,得出一套切实可行的结合开展思路和办法,相信能帮助到企业审计部门,更好的助力企业目标实现。
在目前大数据,云计算风起云涌的时代,内部审计如何跟上时代的潮流,做出转型的动作,向智能内审转型。国内银行,保险及大型央企很多已在开始智能内审的实践,内审人员如果不了解,不实践智能审计,不久的将来,可能会失去审计的资格! 如何系统有效的实施内部审计的转型?如何借转型之际更好的提升内审价值?如何应用区块链的知识为审计服务? 邱健老师秉承多年的内部审计经验,多个行业的从业经历,提出智能内审-内审转型的方向课程,帮助学员迅速的掌握智能内部审计的理论、方法和相应工具,并通过实际练习和案例,对智能内审的通用、专用方法都能掌握,从而提高学员的内审水平,为更好的开展内审工作,提升内审价值助力。
审计的起步是财务审计,现阶段主要是业务审计。业务审计中大多数国内公司还停留在运营审计阶段,即主要从合规性角度审计,从鉴证的角度审计。IIA要求内部审计要向咨询转变,公司最根本的事情是战略,我们应该有能力对公司战略管理开展审计工作。 邱健老师以多年的管理经验,结合多家企业的管理精髓,推出战略审计课程,帮助学员从战略管理的角度出发,结合目前最新管理理论和实践,对公司战略管理提出独到的见解,发现重要管理问题,提出高质量的审计建议,从而为公司发展助力,创造审计价值。
信息系统审计是内部审计中的重要审计形式之一,信息系统审计是国际通用,在国内近年流行的审计方法。开展信息系统审计是公司内控工作的重要组成部分,也是最容易遗漏的部分。只有信息系统安全,稳定和高效,才能保证公司整体运营的顺畅和目标的达成,保证公司的基业长青。国内大型和管理规范的公司都有开展信息系统审计业务。 很多审计人员没有信息系统专业知识,但这项审计又很重要,如何在没有专业知识背景情况下开展信息系统审计工作? 邱健老师具有CISA资格,并有多年的信息系统审计经验,通过此课程,帮助学员对于信息系统的审计有全面深入的认识,并在实践中加以运用,帮助企业防范信息系统风险,助力企业实现基业长青。
企业的发展,竞争到最后其实是人的竞争,企业文化的竞争。资源是会枯竭的,唯有文化才会生生不息,企业如何能培养打造自己的核心文化?内部审计在其中能起到什么作用? 目前国家一带一路倡议下,企业并购方兴未艾,但据统计并购的成功率只有约50%。为何一半左右的并购都失败,其中重要的原因是因为企业文化的融合失败。 如何系统有效的实施企业文化审计?内部审计如何在“软”的方面发挥自己的价值? 邱健老师秉承多年的内部审计经验,多个行业的从业经历,提出企业文化审计实务的课程,帮助学员迅速的掌握企业文化审计的理论、方法和相应工具,并通过实际练习和案例,对企业文化审计的通用、专用方法都能掌握,从而提高学员的内审水平,为更好的开展企业文化内审工作,提升内审价值助力。
本课程适合已开展一定时间内审工作的企业和单位。 按照内部审计准则要求,内部审计部门至少每五年需要做一次评估,确定部门的运作是否规范,也解决了谁监督内部的审计的问题,有志于评估的内部审计同事应及早准备,同时依据评估要求,可以提前对内审工作作出规范,从而提升内审的管理水平。 邱健老师秉承多年内审工作经验,开展多个质量评估项目,取得良好效果,推出审计质量评估课程。帮助学员了解审计质量评估开展思路和方法、工具等,并能落地到企业实践中,助力企业基业长青,实现审计的价值。
企业发展到了一定规模,需要对社会尽一份责任。没有做到这点,就好像人常说的富而不贵一样,企业在人们心中的形象始终差一点。社会责任履行在企业发展过程中是必定要经过的,而且很重要的一部分。 内部审计在这里如何发挥价值?如何系统有效的对企业社会责任进行审计? 邱健老师秉承多年的内部审计经验,多个行业的从业经历,提出社会责任审计实务课程,帮助学员迅速的掌握社会责任理论、方法和相应工具,并通过实际练习和案例,对社会责任审计的通用、专用方法都能掌握,从而提高学员的内审水平,为更好的开展社会责任内审工作,提升内审价值助力。
经济责任审计是内部审计中的重要审计形式之一,经济责任审计是国企的叫法,国际通用的叫法为离任/任中审计。开展经济责任审计对于公司发现和培养重要管理人才,理清工作中责任区分,传承优秀经验,吸取前任教训都很有好处。国内大型和管理规范的公司都开展了经济责任审计业务。 邱健老师秉承多年内部审计经验,在多家公司开展经济责任审计的实践,设计了此课程。帮助学员迅速掌握经济责任审计的思路、方法、工具等,从而更好地在公司开展经济责任审计工作,为公司发展保驾护航。
建设项目全过程审计是内部审计中的重要审计形式之一,建设项目全过程审计是典型的综合审计的模式,需要运营审计和工程审计人员紧密结合起来,综合得出判断。 邱健老师秉承多年内部审计经验,在多家公司开展建设项目全过程审计的实践,设计了此课程。帮助学员迅速掌握建设项目全过程审计的思路、方法、工具等,从而更好地在公司开展审计工作,为公司发展保驾护航。
企业在推进风险管理过程中,最难的不是风险对策,而是风险识别和评估。如果存在重大风险未识别出来,或者重大风险评估为一般风险,这样往往会导致风险管理的失败,导致领导对风险管理部门失去信心,甚至导致公司的风险损失。 邱健老师秉承多年的内部审计经验,从第三方角度,从内部审计角度来看待风险识别和评估。他以系统的理论,落地的实务操作,帮助学员掌握风险识别和评估的各种方法和工具,并通过实际案例分析熟练掌握,从而帮助学员突破风险管理的瓶颈,促进企业风险管理工作的进步和发展。
企业发展离不开融资,有规划的融资可以帮助企业在控制风险的前提下把握商机实现快速且稳健地发展,因此脑洞大开地拓展融资渠道降低融资成本是企业家们必须掌握的法宝;同时,企业资金富余时,找到安全且投资回报率高的投资渠道也是企业家必备的才能。 本课程黄海老师从战略的高度介绍企业投融资有关知识点,把企业投融资工作与企业经营管理紧密结合起来,帮助企业做好投融资管理工作。
如果把银行比作一辆汽车,那么做业务就如踩油门,而控风险就如踩刹车,要使汽车安全驶到目的地,银行人员就要根据实际情况决定是加速还是减速。近年,全国发生多起银行业金融机构与客户纠纷事件,暴露出部分银行营业机构存在内部控制不严,管理不到位的问题。银行是经营风险的企业,手握巨额资金,自然是社会上不法分子觊觎的目标。 随着银行制度日益严密,同样的案例,十几年仍在发生,例如虚假银行存单质押骗贷、虚假银行承兑汇票贴现等等,为什么?银行人为什么一而再、再而三地上当受骗?银行资金受到损失、银行人员锒铛入狱,我们不禁对误入歧途的员工感到心痛。 本课程从解读实际业务中争议点较大的案例,并作出处理业务的正确依据和法律解析,用案例的方式推进课程,增加应急预案的处理机制,缓释金融风控,学生在实际业务中游刃有余的更好……
在现代经济发展中,金融是最重要的一个环节和部门,而银行,无疑是整个金融体系的核心,银行信贷业务的健康和发展牵动着银行、金融产品乃至国民经济的命脉。 在计划经济时期,我国银行系统基本上以四大国有银行为依托。1978年改革开放以来,国家逐步完善银行体系,商业银行迅速崛起,为我国经济的快速发展起到了积极促进作用。当无数银行像无数藤蔓一样紧紧的缠绕在“经济”这个主干时候,政府以及社会的神经也就紧张起来。因为任何一根藤蔓遭受风险都有可能“牵一发而动全身”,损害这一经济主干的成长。