很多人觉得会计需要学习财税,其实企业家了解财税更重要! 税务引发的所有损失及风险,最终是由企业家承担的! 明星巨额补税,企业家会成为下一个“冰冰”吗?因为一张50万普通发票,大连某公司老总住进最拥挤的“群租房(看守所)”!你不理财、财不理你!你不理(会)税,税亦(修)理你! 税费是企业经营的一项重要成本,发票虚开、偷税漏税、不合理交税、税务风险失控等现象普遍存在。一方面,金税三期上线、国地税合并、社保入税、……,税务征管趋严,企业税务违法风险越来越高,税收合规是大势所趋;另一方面,国家为降低企业税费负担,出台了一系列降税费的政策,如何利用政策合法节税,也是企业家应当关心的议题。 很多企业家因为不懂税法、不重视税务风险,企业盲目交税,有时多缴冤枉税增加企业负担,有时触犯税法而遭受处罚,……
在国家全面推行个人所得税改革、金税三期等政策背景下,企业运营尤其是财务工作面临翻天覆地的变化,很多以往的日常操作习惯都需要改变。全球CRS准则实施.,社保“改嫁”税务等一系列财税体制改革与监管的提升,个人的财富将越来越透明,企业营商环境将越来越规范,企业的发展面临严峻考验,经营成本居高不下,人力成本与日俱增,企业压力大;而另一方面,员工的薪资、奖金、劳务费发放税负高,员工入账少抱怨多;企业的发票、报销、流程烦不胜烦,成本控制依然不明显。 如何在改革的大浪中求生存、树规范、避风险,是企业经营管理人员必须要面对的管理问题: 1 . 改革后的个人所得税如何缴? 2. 支付给个人的费用有何风险? 3. 企业促销,是否该考虑税收? 4. 股权运营,税收有多大影响? 5. 个人所得税有多大筹……
税收风险产生的根源在于经济业务过程,经济业务不仅决定经济合同的内容,也决定企业税收法律义务,经济合同一旦履行完毕,经济业务一旦发生,纳税义务就随之产生。在签订合同之前,一定要对税收事项评估,为了降低税收风险,争取最大化的税收收益,企业必须采取适当的措施,通过一系列的安排,调整规范经济业务,以便实施纳税筹划,企业需要同时采取合同的手段进行配合,以便实现经济业务的内容与形式的统一,特别是为经济业务提供有效的证明。 本课程从投资、融资、经营活动各方面讲解企业经济业务中的税收风险防控措施,教给您如何在经济业务开始之前进行税务规划,以及经济业务结束后如何进行合理的会计处理,规避税收风险
一、税制、税务机关改革对企业税务利润的影响1、税制改革(1)我国税制改革的方向(2)地区税务环境变化给企业所带来的影响(3)地区税收竞争将导致那些产业的转移2、税务机关改革(1)税务机关改革的方向分析(2)建立纳税人自愿遵从的税收体系(3)为纳税人提供更多的服务选择二、十大热点税务危机案件独家、深度解读1、黄光裕、国美涉税事件2、波司登税务举报门事件3、销售商举报诺基亚偷税事件4、中石油高管低价购房门事件5、万科预提巨额土地增值税事件6、秀水街税务举报门事件7、一起罕见的税务机关败诉事件8、长虹原高管举报长虹虚开增值税发票事件9、五粮液由于税务原因被证监会立案调查事件10、原东星航空控制人兰世立逃避交税被判刑事件三、工作经验分享1、导致税务稽查五大原因及案例解读2、公司应对税务稽查全攻略3、……
第一部分走进企业税收筹划的阳光大道一、企业战略决策者存在的税收思维问题(一)企业战略决策者以“做生意”思维代替税收思维(二)企业纳税管理存在重大隐患1.税收能拖就拖2.关系摆平一切3.金钱摆平一切4.会计人员会摆平一切5.带来的后果(1)税务风险就像企业发展道路上的“地雷”(2)收拾残局要缴税,承担违法责任风险大二、走出企业经营决策纳税管理的误区(一)税收是“1”,其他财富是“0”(二)税收决定企业最终效益(三)税不是账做出来的,而是业务做出来的(四)业务过程是产生税收风险的根源(五)防范税务风险老板是源头(六)缴多少税取决于老板的决策(七)怎样才叫为自己赚钱?(八)老板怎样透过财务报表看税收第二部分企业经营决策税收筹划带来“真金白银”一、老板税收筹划思维训练(一)税收筹划与偷税有什么不一样……
第一部分走进企业税收筹划的阳光大道一、税收决定企业最终效益税不是账做出来的,而是业务做出来的业务过程是产生税收风险的根源防范税务风险老板是源头缴多少税取决于老板的决策怎样才叫为自己赚钱?老板怎样看财务报表?第二部分企业管理者税收筹划带来“真金白银”一、税收筹划思维训练税收筹划与偷税有什么不一样?(二)税收筹划三个境界(三)税收筹划三个基本功(四)税收筹划两个理念(五)如何搭建税收筹划体系?二、企业360度税收筹划(一)企业各部门都应参与税收管理(二)企业设立时税收筹划大有可为1.公司设在哪里好呢?2.企业注册资本不当带来巨额损失3.成立子公司是给厂房给现金?4.成立公司出资不到位有涉税问题么?5.是出租好还是合资好?(三)股权投资提前布局节税多1.企业架构布局中如何念好税收这本经?2.老板股……
第一部分营改增企业最关心的问题营改增企业最关心的问题1.营改增时间预测2.营改增税负分析(二)营改增税务稽查概率加大.1.地税要分最后一杯羹2.国税要摸一下底(三)营改增带来的挑战1.财务核算的挑战2.纳税管理的挑战3.稽查应对的挑战4.纳税筹划的挑战第二部分建安企业如何做好营改增全面准备(一)增值税知识准备1、增值税纳税人2.企业增值税适用税率及计算3.哪些进项税额可以抵扣4.哪些进项税额不能抵扣5.纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务6..纳税人兼营免税、减税项目7.营改增后纳税地点有何变化8.营改增后纳税义务发生时间有何变化9.营改增对财务核算的影响(二)增值税发票知识准备1.正确的发票理念2.增值税发票的风险及有关法律规范3.虚开增值税发票的形式和界定标准4.虚开发票的典型情形5.发……
第一部分营改增企业最关心的问题营改增企业最关心的问题1.营改增时间预测2.营改增税负分析(二)营改增税务稽查概率加大.1.地税要分最后一杯羹2.国税要摸一下底(三)营改增带来的挑战1.财务核算的挑战2.纳税管理的挑战3.稽查应对的挑战4.纳税筹划的挑战第二部分房地产企业如何做好营改增全面准备(一)增值税知识准备1、增值税纳税人2.房地产业增值税适用税率及计算3.哪些进项税额可以抵扣4.哪些进项税额不能抵扣5.纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务6..纳税人兼营免税、减税项目7.营改增后纳税地点和纳税义务发生时间有何变化8.营改增对财务核算的影响(二)增值税发票知识准备1.正确的发票理念2.增值税发票的风险及刑法规范3.虚开增值税发票的形式和界定标准4.虚开发票的典型情形5.发票涉税风险防范6……
【课程大纲】:v课程前沿一、创新与体验案例:1.“发光棒棒糖专利”2.世界上最好的幼儿园3.音乐剧版《蜘蛛侠》二、合作与资本(一)长板理论(二)公司改变世界(三)重新定义公司(四)搭上资本快车第一部分企业法律风险综述一、概念二、法律风险与法律相关三、定性管理与定量管理四、法律风险表现(一)法律事务重要性未达成共识(二)法人治理结构不完善(三)内控制度不完善或者执行不力(四)法律事务部工作效果不理想(五)经营活动中各类法律纠纷层出不穷(六)缺乏有效的法律风险防范措施五、法律风险的危害(一)企业出现大量不良资产(二)分支、附属、控股机构法律事务管理失控(三)企业违规事件增多(四)员工舞弊、欺诈事件时有发生(五)企业遭受重大损失(六)事后救济效果差六、案例分享:1:投资——钱某买矿、购房者基金跑路……
营改增已基本大功完成,酝酿多年的个税大改即将拉开帷幕,个税将由分类税制向分类与综合相结合的税制改革。2019年开始,四项劳动所得综合征税且按月预扣、年度汇算,提高基本费用扣除标准,增加六项专项扣除项目,调整七级累进税率表的结构,经营所得税负下降,增加反避税条款,等等。而且2018年10月1日至2018年12月31日,纳税人的工资、薪金所得,先以每月收入额减除费用5000元和社保后的余额为应纳税所得额,依照新的综合所得税率表计算纳税,大部分工薪阶层立马降低适用税率或者享受免税待遇。但是劳务报酬所得、特许权使用费所得、稿酬所得如何计入综合所得与工资、薪金所得一起汇总纳税?年终奖单独计税的政策何去何从?职工薪酬体系如何设计可以合理合法节税?经营所得能否继续核定征税?…… 2018年7月20日,中……
按照中央关于机构改革的决策部署,自2019年1月1日起由税务部门统一征收各项社会保险费和先行划转的非税收入。社会保险费为什么要交由税务部门统一征收?征收体制改革后,会不会出现缴费负担大幅增加的情况?下一步是否会推动降低社保费率? 2018年8月31日中华人民共和国主席令第九号公布,《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国个人所得税法>的决定》自2019年1月1日起施行。2018年10月1日至2018年12月31日,起征点的调高和扩大低档税率级距先行实施 。这是个人所得税法公布实施以来第7次修订,个人所得税发生了巨变,个人所得税由“分类所得税制”改为“综合与分类相结合的所得税制”,是我国前所未有的重大税制改革。新法出台,纳税人应如何及时吃透政策、掌握并正确运用,达到节能税收并规避……
【课程大纲】建筑业增值税税务风险管理:以发票税务风险管理为重点,以工程项目管理为主线,以合同管理为源头,以“四流合规”为标准,以控制税务风险、合法节税为目标,做好建筑业税务管理工作。第一部分2017年截止授课前最新发布的与建筑业相关政策案例解读《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2017年第19号)《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第16号)《财政部税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)……第二部分建筑业营改增重点涉税事项及税务风险解析一、30个真实税案教你规避建筑业发票税务风险(一)发票新系统带……
发现公司的利润从哪里来的,利润又到哪里去了; 通过财务指标分析进行科学决策,防范财务危机; 深入分析财务报表,学会制作管理报表,发现企业经营管理中的问题; 学会平衡、赚钱、存钱和防范风险; 学会树立正确的经营观念,指导企业战略发展; 学会掌握资源的合理有效配置,建立整体效益管理体系; 学会用系列财务方法将企业的市场、经营、运营管理、项目决策、成本控制等连接起来; 学习企业运营套路,铸就管理功夫,实现企业价值最大化。 ★十五根管理戒尺:把握正确的方向 ★明确三条利润通道:在正确的道路前进 ★转化企业管理报表:建立管理地图 ★掌握四大决策能力:让决策更直接★控制运营方向:企业战略发展指南针 ★活用三根杠杆:保障企业盈利
1