第一章舞弊定义及分析
舞弊概念
舞弊类型
舞弊纵向形式
资产侵占
腐败
舞弊性报表
外部欺诈
【实用工具】通用舞弊树分析
舞弊横向层次
管理层舞弊
员工舞弊
第三方舞弊
舞弊目的划分
为公司利益的舞弊
为个人利益的舞弊
【案例分析】某制造业公司舞弊树实例分析
第二章如何查处舞弊
如何有意识发现舞弊
调查原则及调查风险防范
被动调查流程
线索来源分析
线索评估
常见罪名
普通员工常见罪名刑法条款
高管适用罪名刑法条款
常见罪名定罪分析
证据及证据链
证据的类型及特性
电子证据特殊要求
再生证据
证据链的模型
【实战演练】某受贿舞弊案调查方案拟定
舞弊调查七大手段
【案例分析】如何养鱼？
【案例分析】如何放钩子？
主动调查
审计建模
大数据分析及监控
【案例分析】某公司主动调查案例
调查性询问
询问四个阶段
询问具体方法
证据使用方法
职务犯罪心理及可用心理战术
提问技巧
九步询问法
【角色扮演】模拟调查演练
调查总结和结案
【实战演练】某集团采购舞弊案调查方案拟定
常见舞弊案例分析及查处技巧
利益冲突
查核思路
收集资料及方法
【案例分析】采购利益冲突舞弊案例分析
【案例分析】某高层利益冲突舞弊案例分析
贿赂
查核思路
收集资料及方法
【案例分析】销售贿赂舞弊案例分析
资产侵占
查核思路
收集资料及方法
【案例分析】销售资产侵占舞弊案例分析
报表舞弊
查核思路
收集资料及方法
【案例分析】财务报表舞弊案例分析
舞弊性支付
查核思路
收集资料及方法
【案例分析】行政舞弊性支付案例分析
外部欺诈
查核思路
收集资料及方法
【案例分析】外部欺诈舞弊案例分析
第三章如何防止舞弊
舞弊理论
舞弊天平理论
GONE理论
CFE理论
舞弊三角理论
【案例分析】从典型案例分析舞弊三角理论
反舞弊三角理论
舞弊处理模型
通常模型
建议模型
倡导诚信正直的企业文化
最高管理层坚持以身作则
雇用诚实正直的员工
内部宣传行为或道德准则，要求书面承诺并汇报
【案例分析】YL公司商业道德行为准则讲解
创造积极向上工作环境
有效处罚
减少危机及紧急情况
雇员援助计划
【案例分析】某世界五百强公司反舞弊实例
责任前移、明确对策、降低风险、消除机会
建设好内控
【案例分析】内控九大手段实际应用
防范串谋
告知相关方公司制度
监督职员
举报热线
突击审计
反舞弊11359模型
一个框架
一个理论
三个手段
五个环节
九个要点
【案例分析】舞弊实例讲解
【实用工具】职权分割失效识别工具
不同类型舞弊针对性防范措施
课程标签：财务法律、财务审计
