2019-06-25 更新 366次浏览
专题一:商业银行风险导向内部审计框架
商业银行风险导向审计理念概述
商业银行内部控制与风险管理框架
内部控制及风险管理的发展历程
商业银行内部控制及风险管理监管要求
构建商业银行内部控制之关键因素
商业银行内部审计职能定位与团队建设
商业银行内部审计流程与主要方法
内部审计组织与计划
审计立项与授权
审计准备
初步调查
指导和开展内部审计
分析性程序及符合性测试
实质性测试及详细审查
审计发现与建议
向董事会和高层管理者报告
审计意见整改与跟踪
专题二:商业银行内部审计实施
商业银行整体层面内部审计实施
商业银行支持性流程内部审计实施
预算管理要点与审计
成本费用要点与审计
采购管理要点与审计
基项目要点与审计
资产管理要点与审计
货币资金及单证管理的要点与审计
会计处理与财务报表编制的要点与审计
商业银行核心经营业务内部审计实施
存款业务审计
贷款等授信业务(包括小贷业务审计)审计
柜面业务及支付结算业务审计
银行卡业务审计
资金融通(交易)业务
商业银行内部控制评价
审计报告的编制、提交与管理改进
课程标签:财务法律、财务审计