2019-11-13 更新 425次浏览
模块一:企业内控漏洞概述
案例:资金为什么不翼而飞?
企业内控漏洞产生根源
中国企业内控漏洞常见表现形式
企业内控漏洞识别之道
模块二:消灭销售及收款漏洞
案例:某公司销售业务员挪用销售款
消灭销售人员管理漏洞(客户资源流失)
消灭销售飞单漏洞
消灭销售定价漏洞
消灭销售发货和实物流转漏洞
消灭促销返利漏洞
消灭收款和坏账漏洞
小结:消灭销售及收款漏洞要点
模块三:消灭采购及付款漏洞
案例:某500强高管私拿采购回扣案
消灭采购计划漏洞
消灭采购价格管理漏洞
消灭采购舞弊漏洞
消灭供应商管理漏洞
消灭采购招标漏洞
消灭付款漏洞
消灭费用报销漏洞
模块四:消灭合同印章漏洞
消灭合同管理漏洞
消灭印章管理漏洞
模块五:消灭资金资产漏洞
消灭现金管理漏洞
消灭银行存款漏洞
消灭票据管理漏洞
消灭实物资产管理漏洞
模块六:消灭融资漏洞
消灭融资方式不合理漏洞
消灭融资成本过高漏洞
消灭融资被骗漏洞
模块七:消灭投资黑洞
消灭投资前漏洞
漏洞:投资缺乏规划或过于激进
漏洞:没有看清合作方,陷入投资陷阱
漏洞:投资可行性论证不完善
漏洞:投资尽职调查不够有效
消灭投资中漏洞
漏洞:投资协议存在瑕疵;
漏洞:投资支付过程存在瑕疵;
漏洞:未对投资项目进度和风险的持续监控
消灭投资后漏洞
漏洞:缺乏对被投资企业有效管理和监控
漏洞:投资处置存在瑕疵;
模块八:消灭税收漏洞
案例:某民营企业“两套账”被税务稽查和处罚
”两套账”带来的税收风险及方法
消灭多缴“冤枉税”漏洞
消灭业务模式和流程不合理带来的税收漏洞
消灭会计核算不合理带来的税收漏洞
模块九:消灭会计核算黑洞
消灭建账环节漏洞
消灭日常核算漏洞
消灭期末结账漏洞
消灭编制财务报表漏洞
模块十:消灭组织架构及授权审批漏洞
消灭组织架构设置漏洞
消灭职责分配漏洞
消灭授权审批漏洞
总结:企业内控体系构建
企业内控漏洞的应对方法小结
如何建设有效的内控体系
课程标签:财务法律、财务审计