2019-11-13 更新 438次浏览
模块一:内部控制与风险管理体系概述
案例:资金为什么不翼而飞?
企业舞弊与风险防范
内部控制与风险管理经典框架
中国企业内控常见漏洞
企业内控建设实务中常见误区
构建有效内部控制的关键要素
模块二:组织架构及人员管理
案例:某企业职责分配不当引发的舞弊
组织架构控制概述
组织架构管理常见漏洞
组织架构管理的财务应对
明晰部门及岗位职责
不相容职务分离
授权体系建立
岗位强制轮换
岗位代理制度
人力资源控制及背景调查
小结:组织架构管理内控要点
模块三:合同管理
案例:某公司合同管理不当案例
合同管理流程概述
合同管理常见漏洞
合同管理的财务关键控制点
合同起草
合同审核
合同谈判
合同订立
合同执行
合同跟踪管理
合同争议与解决
模块四:销售及收款管理
案例:某公司销售业务员挪用销售款
销售管理流程概述
销售及收款管理常见漏洞
销售及收款管理漏洞的财务应对
销售定价
信用管理
销售合同管理
发货管理
收款管理
小结:销售及收款管理内控要点
模块五:采购管理
案例:某公司招标采购失效
采购管理流程概述
采购管理常见漏洞
采购管理漏洞的财务应对
请购审批
询价比价
选择供应商
采购合同管理
验收付款
供应商评估
小结:采购管理内控要点
模块六:费用报销及付款管理
案例:某500强外企的费用报销舞弊
费用报销及付款流程概述
费用报销及付款管理常见漏洞
费用报销及付款漏洞的财务应对
小结:费用报销及付款管理内控要点
模块七:实物资产管理
案例:某公司固定资产管理案例
实物资产管理流程概述
实物资产管理常见漏洞
实物资产管理漏洞的财务应对
小结:实物资产管理管理内控要点
模块八:银行账户及货币资金管理
案例:某公司银行账户不当使用的案例
货币资金管理概述
货币资金管理常见漏洞
货币资金管理漏洞的财务应对
银行账户的开立与销户
电子网上银行风险防范
银行账户的对账管理
货币资金业务的岗位职责
库存现金资产的安全保护
银行票据管理漏洞的财务应对
票据购买的适当授权
票据签发的适当授权
票据使用和流转的记录
票据的定期核对盘点
严格的印鉴保管程序
小结:货币资金管理内控要点
模块九:投融资管理
案例:某公司贷款被挪用的案例
融资管理常见漏洞及应对
投资管理常见漏洞及应对
小结:投融资内控要点
模块十:会计核算与财务报告管理
案例:上市公司财务报告频频出错
会计核算与财务报告流程概述
会计核算与财务报告流程常见漏洞
会计核算与财务报告漏洞的财务应对
会计核算基础工作规范
财务结账流程控制
财务信息系统内控
重要会计资料文档维护
小结:会计核算与财务报告管理内控要点
模块十一:内部控制体系建设小结
内部控制体系建设的步骤和要点
如何编制内部控制体系文件及内控手册
内控体系落地执行的常见问题及经验分享
课程标签:财务法律、财务审计