经济合同是税务风险的主要载体,负责洽谈业务、签署合同的人不了解合同的涉及税务风险, 会无意识埋下税务地雷;签合同过程中缺乏税务规划,企业容易陷入“多交税、交糊涂税”的经营 误区,甚至会作出错误的决策。 本课程通过对具体税收政策的梳理,结合老师经历的大量的真实的案例,其中大部分案例都是 税务机关在检查中发现的企业税务的案例,通过培训,谈合同、签合同和审合同的人能有效识别和 防范经济合同中的税务风险,能合法运用合同工具支持和达成筹划目标。
针对 2016 年度企业所得税新政策及税收疑难问题进行详细解析,对后“营改增”时代的企业 所得税汇算清缴进行重点解读。帮助企业把握年终企业所得税核心政策的精髓,明确工作方向;提 前自查,通过相应的帐务处理解决企业财税难题,有效降低税务风险;掌握企业所得税新政策的运 用,为汇算清缴申报表的编制打好基础;通过案例分析与分享,帮助您处理实务操作中的疑难点。
1.大多数财务人员的税务知识都是尚未形成体系的,感觉知识间相互矛盾,经常在困扰中自我否定; 2.财务员能算准税、报准税即是合格的财务,但通过税收筹划给企业创造效益的优秀财务却为数不多; 3.企业对财务人员的要求已不满足于核算而是要求通过对财务和税务的管理创造直接的效益; 4.对税务稽查非常惶恐,如临大敌,不知如何与稽查人员交流,不知如何提前准备资料,不知运用何种法律手段可以有效地保护自己。 有鉴于此,我们推出这门能真正帮到财务人员的实用课程,通过案例揭开税务的神秘面纱,看到其后隐藏的奇妙真谛,并通过大量实战中运用的工具模板直接转化为工作成果
2018年3月,国务院机构改革具体方案出炉,并正式提请全国人民代表大会审议批准:“省级和省级以下国税地税机构合并,具体承担所辖区域内各项税收、非税收入征管等职责。国税地税机构合并后,实行以国家税务总局为主与省(区、市)人民政府双重领导管理体制。” 两局的合并使企业经营信息在税务体系里共享,基于金税三期强大的数据管理体系,企业的经营涉税业务也变的越来越透明,原来的糊涂账糊涂税在新的背景与形式下无处生存。 财税改革+国地税合并+新政策的频现+严苛的稽查环境+多变的收风险+社保易嫁,个税痛点……,企业如何能够做到从容应对?随着税务升级企业的涉税业务管理与风险防范,也被吹到了风口浪尖,也到了不得不重新认识与识别的关口。这一轮改革的范围与涉及深度还是需要企业重视与强身的,基于这个的背景与现状,开发……
【课程大纲】:引子(含案例)第一节新三板定位及条件一、新三板的历史与现状二、新三板的定位与功能三、挂牌新三板企业的特点四、新三板挂牌的六大基本条件五、新三板挂牌的十大黄金价值第二节企业挂牌新三板流程解析一、前期财务与税务的准备工作简介二、选择“一券三师”中介机构三、中介机构开展尽职调查工作四、有限责任公司改制为股份有限公司五、中介机构制作挂牌申请文件六、通过挂牌的董事会股东大会决议七、券商内核八、审查及证监会核准九、信息披露及股份初始登记十、挂牌第三节经营过程中“十大”税务风险一、如何规范发票的问题二、关联交易的税务风险规避三、特殊性税务处理的未备案风险化解四、如何消除同业竞争的税务注销问题五、税收迁移风险与规避方法六、税务优惠资格存疑风险与对策七、历史欠税风险与补税解决方案八、合伙制创投企……
在进入国际金融时代的中国企业,正在加速接受着资本市场前所未有的洗礼。在多层次资本市场中。 作为纳税人如何用好用足税收政策,进行税务规划,避免承担资本运作中的纳税风险? 如何对股权与资产出资?什么样的支付手段更有利于减低缴税成本? 如何利用税务筹划实现企业价值的最大化? 税务机关是如何对资本运作企业进行税务管理与跟踪的?又何如应对? 本课程黄海老师通过不同的资本运作模式,结合其相对应的节税手段,并配合大量实务案例,为学员提供一场独一无二的资本运作税收问题的饕餮盛宴。
在经济增速放缓和企业转型的过程中,企业盈利能力不断下降,加之融资难已成为一个普遍的问题,因此现在企业之间的赊销现象越来越多,企业应收账款金额也越来越大,也面临越来越多的信用风险。 特别是最近三十年来,随着金融环境的多变和复杂程度的加深,企业的信用风险也日益增大。企业在给客户提供短期信用以提高销售额、扩大市场份额的同时,也承担着自身企业应收账款数额过渡膨胀形成的较高的资金机会成本以及接受信用的客户到期无法支付而遭受经济损失的风险。信用风险管理已成为制约企业发展甚至生存的“瓶颈”因素。因此,如何加强信用风险的管理,防范信用风险成为众多企业面临的一个重大问题。
近年来,税收新政频出,政府不断出台减税降费的政策,鼓励支持企业发展。2019年是国税地税征管体制改革以后,新税务机构正式运行的第一年。在新的征管体制下,2018年度企业所得税汇算清缴处在什么样的税收环境中,环境给我们带来了怎样的变化与风险,我们应该如何适应新的征管环境与提前规避防范风险,2018年度企业所得税又有哪些新政策、新变化,有哪些重点、要点和风险点,都是我们亟待了解的内容。
2019年1月9日,李克强总理主持召开国务院常务会议,决定再推出一批针对小微企业的普惠性减税措施,预计每年可再为小微企业减负约2000亿元。2019年全国两会再次提出降低增值税相关行业的税率,最快将于2019年4月1日落地执行,这是规模空前、也是极为罕见的减税降费举措。 在减税降费的大背景下,合理节税不仅对纳税人有利,对国家也是有利的。纳税人有了合法的减轻税负的手段,就不会采取或者或较少地采取非法手段减轻税负,这对国家是有利的。企业要开展税收筹划,纳税人就必须在经济业务发生之前,准确把握从事的这项业务都有哪些业务过程和业务环节?涉及我国现行的哪些税种?有哪些税收优惠?所涉及的税收法律、法规中存在着哪些可以筹划利用的空间?
会计准则与税收法规都是规范经济活动的法规,由于经济活动规模的日益扩大,种类的不断增加、内容的日趋复杂,使得税法与会计准则不断发展完善,二者的差异呈现越来越大的趋势。就当前正在施行的会计准则与税法来说,差异存在的主要原因是会计目标与税法的立法宗旨不同。 伴随着税务职能的不断深入,不难发现企业财务会计和税务会计的核算、流程、规范及指标等都是遵循财务会计和税务会计各自的标准来执行的。 本课程通过系统性财税培训体系,针对财务会计与税务会计差异进行分析,从不同层面分析两者之间的异同,为企业财务会计,税务会计做好日常工作起到保驾护航的作用。
作为企业总经理,要想带领企业在日益复杂的市场竞争中破浪前行,需要更加开阔的视野和更全面的管理技能。而财务管理的思维与方法在当今精益化管理中如鱼得水,其价值日益彰显,并为众多成功企业所证实。如何将财务管理的创新思维融合到公司的战略、管理和执行的每个环节,将是每个企业总经理都需要思考的问题。
当企业发展做大做强后管理上面临的问题也逐步的显现出来,特别是对风险的控制更是一个企业的重要管理事项。在重多的管理事项中“现金的管理”一直被看做是企业资金管理的核心,而企业现金流量管理水平往往是决定企业生存的关键所在。在日益激烈的市场竟争中,企业面临的生存环境复杂多变,通过提升企业现金管理水平,才可以合理的控制营运风险,能够以创新的观念和方式做好资金管理工作,规范改进资金管理和使用水平,提升企业整体的资金利用效率,减少资金沉淀与损失,从而不断的加快企业自身的发展,提高企业的核心竟争力实现企业价值利益最大化
财政部 国家税务总局(2016)36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》规定, 自2016年5月1日起,我国“营改增”试点范围扩大到建筑业、房地产业、金融业、生活服务业,并将所有企业新增不动产所含增值税纳入抵扣范围,确保所有行业税负只减不增。这意味着,5月1日起,全链条覆盖的增值税将全面替代营业税,已在我国施行了二十余年的营业税将退出历史舞台,持续了四年多的营改增也将正式收官。 然而,全面“营改增”实施近2年以来,建筑企业实际减税效果大打折扣,“营改增”红利获得感没有明显增强,多数建筑企业增值税税负不减反增。对此,如何在透析其原因的基础上,通过税务筹划和税务处理来降低税负,是建筑企业当下面临的重大课题。
第一讲建筑、房地产企业新老项目交替过程中的税务处理一、营改增前签总承包合同并动工,营改增后签分包合同,分包人增值税计税方法的选择二、选择简易计税的老项目获得增值税专用发票的处理三、营改增后新老项目交替过程中的增值税进项税额抵扣的税务处理四、建筑企业挂靠业务新老项目交替的税务处理五、老项目适用简易计税方法36个月不变,但36个月期满尚未完成的项目如何纳税第二讲建筑企业工程进度结算和最后结算的税务处理一、营改增后的业主拖欠建筑企业工程进度款的税务处理二、营改增前业主拖欠建筑建建筑企业工程款,建筑企业确认收未计提营业税及附加,营改增后发生增值税纳税的税务处理第三讲甲供材和甲控材的的税务处理一、营改增后的甲供材与营改增后的甲供材的区别二、营改增后的甲供材的税务处理三、甲供材规避税收风险的实操要点第四……
通过学习本课程,让学员知道厘清新个税法的主要改革内容,把握新税法下的员工个税扣缴申报操作要点及基本税务风险应对方法。同时领会社保入税的政策精神及其影响,掌握基本的社保入税背景下企业用工安排、薪酬结构调整、经营模式转变等降低企业人力成本和社保负担的操作技巧。通过学习课程,学员还可熟练地掌握个税+社保联查新型税务稽查模式下的社保和个税的税务风险自查技巧和税务筹划方法,在控制好企业税务风险前提下,降低企业人力成本和税收成本,提高经济效益和市场竞争能力。
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