第一章内控的意义

某公司财务内控失效案例分析

某公司销售内控失效案例分析

某公司采购内控失败案例分析

内控的意义

内控的局限性及对内控的认识误区

内控1.0和内控2.0

审计、内控和风险管理的关系

第二章内控体系建设

策划

组织

人员

范围

目标

制度流程优化六大目标

方案

【案例分析】流程架构搭建实际案例对比分析

【实际演练】采购流程的架构搭建演练

培训

目标确定

内控目标

【案例分析】内控目标如何设定

制度流程梳理

梳理

对标

2013版COSO框架

2008年五部委《内部控制基本规范》

2010年五部委《内部控制配套指引》

2014年部分行业内控指引

其他国际标杆

对标方法

【案例分析】对标实际案例分享

内控体系应有内容

内控体系与其他管理文件的关系

内控体系内容实例

内控原则应用

五要素嵌入

七大手段运用

风险管理嵌入

梳理中注意事项

风险评估

风险定义

风险识别

风险评估准则

内控评估

内部控制评价概述

选择适用的评价标准

内部控制评价的程序

内部控制缺陷的认定

内部控制评价报告

【案例分析】内部控制评价案例

持续改善机制

持续改善机制建立的五要点

第三章重点领域内控

人力资源

内控要求

主要风险

关键控制点

【案例分析】某公司人力资源舞弊案

【小组讨论】人力内控常见问题及解决

资产

内控要求

主要风险

关键控制点

【案例分析】某公司资产串通舞弊案分析

【小组讨论】资产内控常见问题及解决

管理费用

内控要求

主要风险

关键控制点

【案例分析】某公司费用虚报案分析

采购

内控要求

主要风险

关键控制点

【案例分析】某公司采购皮包公司案分析

【小组讨论】采购内控常见问题及解决

销售管理

内控要求

主要风险

关键控制点

【案例分析】某公司销售虚假费用案分析

工程管理

内控要求

主要风险

关键控制点

【案例分析】某公司招投标舞弊案分析

【小组讨论】工程领域常见内控问题及解决

课程标签：企业战略、集团管控