企业战略 > 战略规划

电力能源行业 生产制造行业 政府机关部门 教育培训行业 建筑地产行业

近期国家深入改革个人所得税与社保正式方式：从提高起征点、增加专项费用扣除，到系统提高减除费用、完善税制要素、转变税制模式、优化所得税率、调整征管方式、完善配套条件。 “税务闭环&社保闭环&银行闭环&信息闭环”的四环信息系统整合与共享，建设全国统一的个人所得税征收管理信息系统（金税三期个人客户端、税务征缴社保），逐步实现税务机关与第三方的信息联网（收入和信息财产管理系统），建立严密的税源监控机制（银行入税）。 在政务信息系统整合共享下，企业会出现“有工资没社保、有工资少社保、高工资低个税、高工资双基数”的问题，如何导入合理化操作？如何认识到新政对企业的影响？如何在法律框架内，如何把握政策变化、识别财税风险？如何有效进行财税风险防范，实现企业经营费用优化？如何处理实务？如何进行税务筹划？如何规避新个税法的风险?请您走进许愿老师的大讲堂，在这里将给予你进行政策分析和合理化的建议，使您获得圆满的答案 

一天

企业老板、总经理、财务总监、人力资源或企业相关财务人员

【课程大纲】：
引子：“范冰冰”式税务稽查启示&“个税降&社保增”是什么
第一节新个税法税改五大亮点中的“污点”清理
一、修正案解决了“人”的问题
二、实行综合征税与案例解析
三、调整税率结构与案例解析
四、提高综合所得基本减除费用标准
五、设立专项附加扣除与案例解析
六、修正案改为按年申报与案例解析
第二节“杀机重重”的金税三期信息系统与稽查应对措施
一、金税三期系统的全方位监控工程应用架构
二、针对个人收入和财产信息系统的“监控”方案
三、税改下的近期税务稽查方向与重点解析
四、请“三思而后行”的六种避税方式风险与应对
五、增值税税负率预警指标与偏低稽查风险的防范
六、企业所得税税负率预警指标与偏低稽查风险的防范
第三节社保入税“致命成本&十大解药配方”与案例解析
一、解药之配方：工资与社保基数口径之“基础差异”法与案例解析
二、解药之配方：“B2C”变为“B2B2C（劳务派遣）”法与案例解析
三、解药之配方：“B2C”变为“B2B”外部法与案例解析
四、解药之配方：“B2C”变为“B2B”内部法与案例解析
五、解药之配方：“B2C”变为“B2C（非全日）”法与案例解析
六、解药之配方：“B2C”变为“B2C（劳务/众包）”法与案例解析
七、解药之配方：“B2C”变为“平台用工”模式法与案例解析
八、解药之配方：“做外包做灵活用工”法与案例解析
九、解药之配方：“劳动关系”变更“劳务关系”法与案例解析
十、解药之配方：建立“新型劳动&劳务”关系法与案例解析
附：“个人所得税筹划基数降低”法与案例解析
第四节六大专项附加扣除标准解析及操作实务
一、六大专项附件扣除的额度解析
（子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人专项）
二、六大专项附件扣除的享受及办理时间解析
三、个人所得税专项附加扣除信息表及填表解析
四、六大专项附件扣除的报送信息及留存备查资料解析
五、六大专项附件扣除的信息报送方式解析
六、六大专项附件扣除的后续管理解析
第五节其他有关个税政策最新修订解析与风险应对
一、《个人所得税法实施条例》修订要点解析与风险解析
二、《自然人纳税人识别号的有关事项》要点与风险解析
三、《全面实施新个人所得税法若干征管衔接问题》要点与风险解析
四、《个人所得税自行纳税申报有关问题》要点与风险解析
五、《个人所得税专项附加扣除操作办法（试行）》要点与风险解析
六、《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》要点与风险解析
七、《个人所得税扣缴申报表》及填表与风险解析
第六节其他有关个人所得税优惠政策衔接政策解析与风险应对
一、全年一次性奖金、中央企业负责人年度绩效薪金延期兑现收入和任期奖励的政策
二、关于上市公司股权激励的政策
三、关于保险营销员、证券经纪人佣金收入的政策
四、关于个人领取企业年金、职业年金的政策
五、关于解除劳动关系、提前退休、内部退养的一次性补偿收入的政策
六、关于单位低价向职工售房的政策
七、关于外籍个人有关津补贴的政策
第七节新政后工资与年终奖的发放“六大比例”筹划法
一、30%工资与70%年终奖的“比例筹划”法
二、40%工资与60%年终奖的“比例筹划”法
三、50%工资与50%年终奖的“比例筹划”法
四、60%工资与40%年终奖的“比例筹划”法
五、70%工资与30%年终奖的“比例筹划”法
六、如何规避多发1元钱年终奖多缴个税8.8万元
第八节高管及个人所得税“避税”方式与案例解析
一、“范冰冰”式等避税方式与案例解析
二、“交叉式”等避税方式与案例解析
三、外籍人士的居民与非居民纳税人身份的转换等
四、百万及千万年薪的个税筹划技巧
五、差旅费补贴等避税方式与案例解析
六、提高三险一金的额度等避税方式与案例解析
七、发票冲抵避税方式风险与操作细节案例解析
八、收入高&分批次避税等方式与案例解析
九、提高福利降工资避税等方式与案例解析
十、子女赡养&子女支出&规避“单身税”等筹划法
第九节企业主及企业所得之“十大税务筹划”技巧及案例解析
一、企业股份制改造过程中的企业主个税问题与筹划
二、企业不同持股方式对税务影响选择与税务筹划
三、如何充分利用注册地的税务优惠方法及案例解析
四、设立个人独资企业还是有限责任公司选择与税务筹划
五、企业成立子公司还是成立分公司选择与税务筹划
六、企业身份选择与如何纳税筹划
七、如何通过企业间的内部转移定价进行纳税筹划
八、企业的广告费、业务招待费的扣除如何筹划
九、如何充分运用企业的优惠税率及研发费用加计扣除政策
十、如何充分运用小型微利企业的所得税收优惠
总结：

课程标签：财务预算 | 非财务经理 | 税务咨询