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随着近几年来中国资本市场的整顿、改革和完善，越来越多的企业正谋求奔赴资本市场快速融资做大做强。但是许多有打算在A股上市特别是那些谋求在北交所IPO的新三板挂牌企业对我国目前的资本市场新政以及具体的上市规则流程不清楚不了解。对在A股主板创业板科创板特别是北交所IPO的财税合规要求及相应的财税风险应对知之甚少。实际上，随着国内IPO和再融资收紧，企业上市难度很大。据统计，截止2025年6月底，在北交所排队审核等待IPO上市的新三板挂牌公司多达189家。在此背景下我们推出这个课程，有助于拟赴北交所上市的新三板企业中高层人员（特别是高级管理人员、财会人员、技术研发人员和HR）全面了解把握北交所IPO上市的实务操作知识以及财税风险应对策略，提高企业登陆北交所的成功率。

通过学习本课程，让新三板挂牌企业中高层管理人员全面了解和把握企业转北交所IPO主板上市的基本流程步骤及上市IPO相关政策，把握证监会发审委对拟北交所IPO上市公司的审核重点，掌握企业设计上市方案的基本方法，掌握企业上市前的财务税务风险合规要点及风险应对技巧。总之，学习本课程可有助于新三板企业管理高层和财务部门高管以及其他高层人员提高对公司上市实务操作的认知水平和准备能力，提高公司从新三板转北交所IPO上市的成功率，促进企业长期可持续健康发展。

一天

财务总监、税务经理、主办会计、投资总监、战略规划部并购部经理、总经理、市场部或销售部总监、技术研发部有关人员、HR等。

模块一 资本市场新政与IPO环境

一、近年来国内资本市场新政解读

1、827新政 2、新国九条 3、科8条 4、提高上市门槛

二、北交所的上市门槛及其他上市条件

三、对当下IPO环境的基本判断

模块二 北交所受理审核过会上市情况及案例

一、2024北交所IPO受理审核过会上市情况及案例

1、受理 2、审核 3、过会 4、上市 5、趋势

二、2025上半年北交所受理审核过会上市情况

同上

三、北交所IPO审核问询的核心问题

 

模块三 拟上市公司的财税合规要点及风险防范

一. 财务信息披露的准确性

二、税务合规与历史问题

三、成本与费用管理

四、资金流水与内控

五、募投项目的财务合理性

六. 中介机构执业质量

 

模块四 警示：多家公司北交所IPO因财税合规被终止审核

 

一、北交所IPO失败经典案例

1. 西诺稀贵（西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司）  

   - 终止原因：财务内控不规范，包括收入确认依据不规范、研发费用核算不合规，以及董监高资金拆借等问题。

-具体问题（略） 

2. 温多利遮阳材料（德州）股份有限公司

3. 思锐光学（广东思锐光学股份有限公司）

4. 博达软件（西安博达软件股份有限公司）

二、 2025年北交所IPO终止案例揭示监管重点关注的财税问题

1、收入确认合规性（如跨期调节、集中确认）  

2、财务内控缺陷（如资金拆借、研发费用核算）  

3、关联交易披露（如隐瞒关联方、利益输送）

4、业绩稳定性（如增收不增利、境外依赖风险）

5、核心技术及研发能力 （缺乏自主知识产权等）

 

模块五 北交所上市公司的信披、再融资、减持、退市

一、北交所上市公司的信息披露

二、北交所上市公司的再融资

三、北交所上市公司的限售股减持

四、北交所上市公司退市规定要点

 

模块六 北交所上市公司的并购重组的财税处理及风险应对

一、并购重组的财税处理核心要点

二、主要财税风险及应对策略

三、北交所上市公司实施并购重组的实务建议

 

模块七 北交所上市公司股权激励的财税风险及应对措施

一、股权激励制度及目前的问题

二、股权激励的财税风险分析

三、股权激励的财税风险应对措施

 

模块八 对新三板企业转北交所IPO上市的几点建议

一、公司治理方面

二、股权架构方面

三、科技创新及企业技术资质

四、财报数据方面

五、其他上市路径选择（美港股）

 

课程标签：A股上市,新三板,北交所IPO,财税风险应对